Prestar dinero al 0 % a un hijo, a un hermano o a un amigo es legal. Lo que conviene es poder probarlo: que es un préstamo y no una donación, y que de verdad no hay intereses. Para eso sirven el contrato y el Modelo 600, que está exento (0 €) pero hay que presentar.
Contrato + Modelo 600 · 99,22 € → Ya tengo contrato · 84,70 €¿El dinero no se va a devolver? Entonces no es un préstamo, es una donación: se declara con el Modelo 651 (121 €).
Sí. En el Código Civil el préstamo de dinero es gratuito por defecto: «no se deberán intereses sino cuando expresamente se hubiesen pactado» (artículo 1755). Un préstamo familiar al 0 % es completamente válido, sea de 3.000 € o de 100.000 €.
El problema no es civil sino fiscal: Hacienda puede preguntarse dos cosas.
El artículo 6.5 de la Ley 35/2006 del IRPF presume, salvo prueba en contrario, que las prestaciones de capital (entre ellas, prestar dinero) son retribuidas. Y el artículo 40 fija cómo se valoran en ese caso: en los préstamos, al interés legal del dinero vigente el último día del año.
Es una presunción que admite prueba en contrario, y la prueba se construye con documentos:
Con esos cuatro elementos, el préstamo gratuito queda bien documentado. Lo que no conviene es un préstamo «de palabra», en efectivo o sin calendario de devolución.
Basta un contrato privado firmado por las dos partes; no hace falta notario. Debe recoger, como mínimo:
Si no lo tienes, te lo redactamos por 24,20 € a partir de un formulario sencillo, listo para firmar el mismo día.
Todo préstamo entre particulares está sujeto al ITP pero exento (artículo 45.I.B.15 del Real Decreto Legislativo 1/1993): la cuota es 0 €, tenga o no intereses. La exención no quita la obligación de presentar el Modelo 600.
Si ya se te ha pasado el plazo, preséntalo cuanto antes: con cuota 0 € el recargo es prácticamente nulo, y cada mes que pasa la prueba de la fecha es más débil. Te explicamos todos los detalles en la guía del Modelo 600 de préstamo entre particulares.
Si el dinero no se va a devolver, no es un préstamo sino una donación, y se declara con el Modelo 651 del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Perdonar la deuda más adelante también puede tener efectos fiscales como donación. Si lo que quieres es regalar el dinero, cuéntanoslo antes de firmar nada: en muchas comunidades las donaciones entre padres e hijos tienen bonificaciones importantes.
| Servicio | Precio (IVA incluido) | |
|---|---|---|
| Contrato de préstamo sin intereses | 24,20 € | Pedir contrato |
| Pack contrato + Modelo 600 presentado | 99,22 € | Pedir el pack |
| Solo Modelo 600 (ya tengo contrato) | 84,70 € | Subir mi contrato |
Sí. En el préstamo de dinero no se deben intereses salvo pacto expreso (art. 1755 del Código Civil). Prestar al 0 % es válido.
La Ley del IRPF presume que los préstamos son retribuidos salvo prueba en contrario (art. 6.5) y los valora al interés legal del dinero (art. 40). Se desvirtúa con un contrato al 0 %, el Modelo 600 presentado y transferencias de entrega y devolución.
Sí. Exento (0 €), pero obligatorio, en la comunidad de residencia del prestatario.
1 mes en la Comunitat Valenciana y en Cataluña, 2 meses en Andalucía y, por lo general, 30 días hábiles en Madrid y en otras comunidades.
Contrato: 24,20 €. Modelo 600: 84,70 €. Pack contrato + Modelo 600: 99,22 €. IVA incluido; impuesto 0 €.
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Información general revisada en noviembre de 2026. No sustituye al asesoramiento sobre tu caso concreto.
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